2023年12月25日在乐山市五通桥区十届

人大常委会第十八次会议上

区审计局局长张泳

主任、各位副主任、各位委员：

受五通桥区人民政府委托，向区十届人大常委会第十八次会议报告2023年度审计整改工作情况，请予审议。

一、2023年整改工作的部署推进情况

今年11月，区十届人大常委会第十七次会议审议了《关于2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，全面落实中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见，坚决扛起审计整改政治责任，要求全区整改责任单位扎实做好审计整改工作，把审计整改作为推动高质量发展、高效能治理的有力抓手，助力全区经济社会高质量发展。

（一）提高认识，以更高的政治站位抓整改。区委、区政府主要领导对每一个审计报告均作出重要批示，提出具体整改要求。区委书记在今年召开的区委审计委员会议上强调，审计整改要敢于动真碰硬，用好“两书一函”，对立行立改问题适时开展“回头看”、多杀“回马枪”。对敷衍整改、虚假整改的依法依规用好约谈等问责手段，形成监督合力，推动审计整改取得实效。区长在常务会、区长办公会上多次强调严肃审计整改，要求强化责任担当，加强问题梳理、分析研判和源头治理，推动督促整改常态化，持续巩固审计整改成果。区委审计委员会办公室落实区委审计委员会要求，就阶段性整改情况向审计整改责任单位分管区领导发函提醒，高位推进问题整改。

（二）完善制度，以更健全的工作机制抓整改。区审计局认真履行对审计整改的督促和跟踪检查责任。对审计发现的问题认真研究，分类提出了两个月内立行立改、一年内分阶段整改和五年内持续整改的定性处理意见，审计建议更加科学合理。对审计发现问题逐一建立台账，安排专人定期跟踪整改落实情况，认真评估整改效果，确保审计整改真实、完整。

（三）强化联动，以更强的监督合力抓整改。各部门、各单位认真贯彻落实区委、区政府对审计整改工作的要求和区人大常委会审议意见，按照新时代审计工作高质量发展的要求，全面落实被审计单位整改主体责任，主管部门监督管理责任，审计部门的督促整改责任，纪检监察、巡察机构、组织和督查督办部门的监督责任，各部门联动抓审计整改工作格局持续强化。审计整改力度进一步加强、审计整改措施更加具体、审计整改效果更加巩固。

二、审计发现问题整改情况

截至11月底，相关单位通过拨付资金、上缴财政、及时调账、改变管理模式等方式在整改时限内完成问题整改59个，整改率达98．31％，通过上缴国库、原渠道返回、促进资金拨付、统筹盘活资金等方式完成整改。采纳审计建议27条，制定或修订制度17个。

（一）区级财政预算执行审计发现问题整改情况。

1．预算管理方面。

被审计单位加强对《四川省财政厅关于转发〈财政部关于严格规范地方暂付性款项管理的通知〉的通知》要求的学习，在今后的工作中严格执行；对农村义务教育专户进行清理，资金收回财政统筹使用。

2．财政收入管理方面。

（1）关于城市基础设施配套费征收问题，整改责任单位对相关单位实际办证面积进行了再次核实、催缴，发出征缴通知书2份。截至目前，征收2个项目城市基础设施配套费，整改金额占比81．71％。未整改项目5个。

（2）关于未及时收缴国有房屋租金和国有资源（资产）有偿使用收入应缴未缴国库的问题，已全部缴纳国库。

3．财政支出管理方面。

（1）关于违规支出债券资金的分阶段整改问题。2021年区农村人居环境综合整治“三大革命”债券项目违规支出已全部退回金库；五通桥区城乡污水处理厂及配套管网建设等3个项目违规使用债券资金支付项目前期费用已退回监管户。其余问题计划于2024年6月底前整改完成。

（2）关于债券资金长期闲置的分阶段整改问题。乐山市五通桥区农村人居环境综合整治“三大革命”项目，乐山市五通桥区空港产业园物流园区基础设施项目，计划于2024年6月底前整改完成。

（3）关于2021年中央预算内基建投资岷江五通桥区杨花渡堤防工程项目推进缓慢，未及时发挥资金使用绩效的分阶段整改问题。区级部门已于2023年9月对项目完成验收，正开展项目变更审核、审批工作。

（4）关于中央、省级外经贸发展专项资金拨付不及时的分阶段整改问题。区财政拨付进度已达84．53％。

（5）关于工程项目未按合同规定付款的问题。一是立行立改的西坝镇民权村撤并建制村畅通工程项目资金、冠福路石麟段路面修补项目涉及省级交通专项资金，区财政已支付。二是杨花渡堤防工程项目分阶段整改的问题，待工程量变更审批完成后按程序支付可研阶段勘察总设计费、工程堤防设计费、第三方质量检测费。

4．道路交通事故社会救助基金方面。

此问题为分阶段整改，区道路交通事故救助基金管理中心正积极开展追偿工作，对未追偿案件明确责任人，告知限期偿还，逾期进入司法程序。并加强法院、保险公司等部门联动，细化工作措施。

（二）区级部门预算执行审计整改情况。

被审计单位加强对《五通桥区财政局关于实施区级公务卡强制结算目录》等财务制度学习，进一步强化预算约束意识、细化措施加强财务管理。

（三）重点项目审计整改情况。

1．针对茫溪河涌江段防洪治理工程竣工决算审计发现的问题，被审计单位组织项目管理人员学习了《水利工程建设项目招投标管理规定》《水利工程质量管理规定》等相关法律法规和行业规章。已督促相关单位扣减多计的工程价款。在以后的工作中加强项目前期及实施过程中的管理，确保项目合法规范实施。

2．针对乐山冠英新区“六横一纵”基础设施建设项目竣工决算审计，被审计单位组织相关工作人员认真学习研究招投标和政府采购法律法规；强调国有公司严格按协议约定支付工程款；调减“六横一纵”项目投资多计工程价款。

（四）重点民生资金审计整改情况。

1．产业扶持基金审计整改情况。

相关镇、村已收回入股本金，补缴入股分红基金，其余未收回本金和未分红资金问题已进入司法程序。下一步，主管部门和各镇将依托“三资平台”，做好村级集体经济扶持资金的监管和指导。

2．交通专项资金审计整改情况。

关于2018年省级安保工程补助资金使用不符合规定的问题。被审计单位向主管部门作深刻检讨。主管部门党组约谈被审计单位负责人，制发了《关于财政专项资金管理办法（试行）》，用制度规范财政专项资金统筹管理和监督。

3．医院收费和采购管理审计整改情况。

发现医疗收费、药械采购、网络数据与安全等方面的问题22个，目前已将多收取费用退回医保基金和退缴财政，制定完善内部价格行为管理、耗材管理采购等制度，对相关人员进行降职、撤职处理，完成整改问题20个。剩余2个分阶段整改问题正在整改中。

（五）国有企业及国有资产管理审计整改情况。

1．国有企业审计整改情况。被审计单位已严格执行国库集中支付制度，严禁将资金划转下属单位，下属单位聘用人员问题已在区相关部门指导下进行清理规范，主管部门制定了财政资金管理制度。

2．国有资产审计整改情况。被审计单位已形成处置资产登记台账，加强对图纸、钢筋使用量核对表、影像资料等保管，并严格落实向国资管理部门报告制度。

（六）自然资源资产审计整改情况。

被审计单位已督促相关村将未纳入集体资产管理的集体用地登记入全国农村集体产权管理系统，将应收未收土地租金纳入该村三资中心账务往来账登记。在15个村设立农膜等废弃物回收点，运用宣传引导、台账管理、日常督导等方式强化农膜回收，垃圾清运等管理工作。

三、部分问题未整改到位的原因分析

截至目前，立行立改问题城市基础设施配套费未在整改期内全部完成征收，分阶段整改的14个问题中个别进度欠佳，主要原因有以下几方面：一是个别问题情况较为复杂，需稳妥有序推进。如个别企业因经济不景气，短时间内难以足额缴纳费用。交通事故社会救助基金追偿问题，个案涉及人员情况不一，追偿程序较为复杂；二是涉及项目建设进度问题，需要一定时间。如专项债券资金不规范使用和资金闲置问题的整改，需要加快项目实施进度，尽快形成实物工作量；三是部分涉及制度机制问题，需统筹改革逐步解决。如医院接受设备捐赠、免费投放等问题，需要行业领域研究制定相关各方认可的、有操作性的新机制和行业规范。

四、下一步工作打算

全面深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，坚持问题导向、目标导向，把审计整改作为严肃财经纪律、维护经济安全、促进廉政建设和防范化解风险的有力抓手，以“钉钉子”的精神，扎实做好审计整改“下半篇文章”，促进审计监督成果更好转化为治理效能。一是进一步强化责任担当，夯实审计整改主体责任。针对未完成整改问题，按照清单制＋责任制＋时限制，认真落实审计建议，建立整改台账、制定整改方案、细化整改措施，按计划有序逐条逐项推进问题整改。确保问题整改到位。二是进一步强化指导，推动审计整改落实。区审计局要进一步提高分析研究问题的能力，认真研究被审计单位在整改过程中遇到的问题，充分听取意见，厘清问题前因后果，协助解决整改的难点、堵点，推动全部问题切实整改到位。三是进一步强化监督合力，促进审计成果转化。审计部门要切实履行督促职责，主动联动其他监督力量，采取审计整改“回头看”“现场查”等方式，对审计发现问题的整改开展过程跟踪，加强对重大问题整改情况的督促力度，对拒不整改、敷衍整改、虚假整改的按程序要求采取措施，不断巩固整改成果、推动审计成果向治理效能转化。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，切实扛起责任担当，严格按照区人大常委会审议意见要求，持续加大对未完成整改的事项跟踪督促力度，把“当下治”与“长久立”有机结合，不断提升审计整改成效，为推动我区经济社会高质量发展做出更大贡献。