乐山市五通桥区人民政府 

                                 关于2024年度审计整改工作情况的报告

                                 2024年11月28日在乐山市五通桥区十届

                                   人大常委会第二十七次会议上

                                    区审计局局长   张泳

主任、各位副主任、各位委员：

   受五通桥区人民政府委托，向区十届人大常委会第二十七次会议报告2024年度审计整改工作情况，请予审议。

一、2024年整改工作的部署推进情况

  区政府及相关责任单位深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示精神，认真落实中共四川省委审计委员会深化审计整改工作的二十条措施及我区具体措施，严格执行区第十届人大常委会第二十六次会议审议意见，扎实做好审计整改“下半篇文章”，审计整改成效明显，审计工作报告涉及的各类问题正按照整改要求和时限有序推进。

（一）坚持高位推动，压实整改责任。认真落实区长办公会议统筹推动、常务副区长定期研究督促审计整改和副区长专题研究并跟踪督办分管领域审计发现问题的工作机制，进一步压紧压实被审计单位、行业主管部门和审计机关三方责任，推动审计查出问题真改、快改、严改。

（二）坚持贯通协同，增强整改合力。密切审计监督与纪检监察、组织、巡察、财政，以及人大监督等贯通协同，加强与行业主管部门的沟通协作，聚焦线索移送、行业规范、日常监督，推动各类监督在提升审计整改监督成效上相向而行、同向发力，增强审计整改工作合力，构建大监督工作格局。

（三）坚持举一反三，深化成果运用。坚持“当下改”与“长久立”相结合，督促主管部门和被审计单位在纠正具体问题的同时，深入研究审计查出问题背后的制度漏洞，补齐短板，切实做到以整促建，以改促治。制定修订了一批针对性、操作性强的规章制度，审计整改成效明显提升。如区国资局针对项目管理，指导督促相关区属国有企业制定了《工程建设管理办法（试行）》等5个制度，区财政局印发了《五通桥区农业保险经办机构考核检查评价管理办法》，区农业农村局制定了《惠民惠农财政补贴资金关联审批制度》。

 二、审计发现问题整改情况

 截至11月底，整改时限内完成问题整改95个，整改率达98．31％，提前完成问题整改50个。上缴国库1．66亿元，原渠道返回资金2055．28万元，促进资金拨付480．35万元，制定或修订制度32个。

 （一）区级财政预算执行审计整改情况。

 1．针对预算管理方面的问题。一是2024年中期调整对五通桥区退役军人事务局混用的上级指标进行了收回。二是在以后年度把市政、环卫所公车运行维护费纳入“三公”经费预算管理。

 2．针对财政收入管理方面的问题。一是未及时缴纳的财政收入已全部缴入金库。二是永鑫公司收回部分车辆租赁费。三是对于分阶段整改的资金问题，兴桥集团已制定还款计划，于整改到期之前收回租金。永鑫公司继续依法催缴。

 3．针对财政支出管理方面的问题。一是已将违规挪用的专项债券资金退回监管户。二是已加快“老旧小区”等项目建设，支付专项债券资金443．99万元。三是石麟镇飞来村通组道路项目工程质保金2．86万元已收回。四是区财政局在今后的工作中加强专项资金拨付审核，严格按项目实施进度拨付资金。

 4．针对公务用车管理不规范的问题。区疾控中心借用其他公司车辆已归还。相关单位在以后工作中严格执行公务用车定点制度，按规定结算公务用车费用。

（二）区级部门预算执行审计整改情况。

 1．针对未严格执行国库集中支付、账户间无依据转账等问题。相关镇划拨到下属单位农业综合服务中心实有资金账户的34．17万元已按资金使用要求全部完成整改。

 2．针对自有资金账户未按规定清理的问题。相关镇已将沉淀资金1．31万元退回到区财政局预算内存款户。

 3．针对重复报销加班工作餐与差旅费的问题。相关镇组织清理了2021年1月至2023年12月报销凭证，退回多报差旅费2．78万元。

 4．针对上述问题，相关镇组织镇主要领导、财务分管领导及财政所等相关人员对中央八项规定精神、《中华人民共和国预算法》和财务制度等开展了集中学习，进一步强化预算管理意识，强化资金管理，厉行节约。

（三）重点项目审计整改情况。

1．针对未经批准占用土地等问题。区交通运输局已办理完善了省道215线五通桥区冠英镇至西坝镇段改线工程项目土地划拨手续。

2．针对招投标行为不规范等问题。区交通运输局召开整改专题会议，组织所有工程管理相关人员认真学习了《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，确保在今后项目招标及采购中规范招标文件及采购文件编制。

3．针对督促参建各方履职不到位的问题。区交通运输局安排专人对施工单位、监理单位人员到岗情况进行多次、随机抽查；对检查中发现的监理未签字情况进行核实、完善，确保工程质量；对施工单位、监理单位负责人开展了约谈。

（四）重点民生资金审计整改情况。

财政资金支持农民合作社审计整改情况

1．针对2019年中央财政农业生产补助项目实施中督促不到位的问题。相关镇已将中央财政农业生产发展项目资金30万元退回财政统筹安排。

2．针对农民合作社示范社未按规定进行会计核算的问题。全部33家示范社已按规定设立会计账簿进行会计核算。

3．针对执行制度不严格的问题。区农业农村局党组对2023年项目实施情况开展了全面梳理摸排，完善了《项目管理流程图》，进一步建立健全项目内审机制。

五通桥区种粮农民收益保障审计整改情况

1．针对“一卡通”平台功能开放不完善、资金发放不精准、不及时等问题。一是区农业农村局、区财政局联合向市农业农村局、市财政局申请，将实际种粮农民一次性补贴、大豆玉米带状复合种植补贴纳入一卡通审核平台。二是区农业农村局组织区、镇对补贴对象的种植面积以及享受资格，开展入户核实，做好记录记载，留档保存。三是区农业农村局组织各镇做好2024年涉农资金的排查、审核、上报、发放工作。

2．省级财政补贴资金2．55万元被虚报套取问题，资金已原渠道返还；被虚报领取的2022年中央财政农业生产家庭农场培育资金1．7万元已退回。区农业农村局建立了并联审批制度，强化补贴资金稽查审核。

3．针对2020年高素质农民培育对象不符合要求，未充分发挥财政补助资金绩效的问题。区农业农村局对高素质农民培训工作进行入户宣传，已举办高素质农民培训、经营管理型培训、专业生产型培训共计6个班次，培训240人。

4．针对相关村合作社土地流转费及时发放问题，8．82万元土地流转费已全部发放到农户。

5．针对保险政策落实有偏差的问题。区财政局印发了《五通桥区农业保险经办机构考核检查评价管理办法》，进一步规范农业保险市场行为，提高农业保险服务质量和水平。

6．针对整精米率不达标稻谷收购政策宣传不到位的问题。区粮储中心印发了相关通知；向区内种粮大户及粮食经纪人宣传收储工作相关政策；对粮食收购价格、粮食收购质量标准、粮食收购结算方式等政策进行了公示。

中等职业教育发展情况的专项审计调查整改情况

1．针对重大经济事项决策和教育经费及财务管理方面的问题。修订完善了党组织会议议事规则、校服采购归档备案制度等规章制度14项。全部追回未结算的水电费5145．15元并及时存入了学校的基本账户。

2．针对落实中等职业教育改革发展措施方面的问题。一是学校加强了区内外的招生宣传，组织招生队伍到市中区、井研、沐川、犍为等区县招生，2024年9月高一新生415人；二是学校通过交心谈心，家访等，了解学生本人基本情况、家庭情况，多形式巩固生源。

3．针对学生利益保障方面的问题。一是已退学生书本费等18636．84元。二是开设了学校伙食团专用账户。严格实行师生同餐同价，印发了《四川省乐山市竹根职业中专学校教职工餐费缴纳管理办法（试行）的通知》，按月对教职工餐费缴纳情况进行公示。

（五）国有企业及国有资产管理审计整改情况。

原乐山市五通桥区水务投资有限公司政府投资项目专项审计调查整改情况。

1．针对项目法人结构不规范的问题。五发展集团现有专业技术人员11名，基本满足水利工程项目法人的要求。

2．针对项目前期工作不到位问题及因初设不充分导致工程变更的问题。目前已办理了双漩坝堤防工程、涌斯江高低干渠工程等项目的水土保持方案、环境影响评价登记表等审批手续。已组织相关单位对双漩坝堤防工程变更进行了现场核实、会商。区政府领导已组织多次就具体问题进行研究推进。

3．针对招标文件评分标准设置问题。五发水公司对已挂网招标文件及时进行了梳理、修改，确保招标文件评分标准设置规范、合理。

4．针对现场管理方面的问题。对擅自变更涌斯江高干渠总监理工程师、专业监理工程师等违约行为，按合同约定追究涌斯江高、低干渠监理单位违约责任8000元，已缴存公司账户。

区属国有企业采购管理情况专项审计调查整改情况。

1．针对区属国有企业采购管理制度方面问题。兴桥集团、五发展集团正在梳理、修订采购管理制度；经开产投集团已修订集团公司采购管理办法，进一步规范采购行为。

2．针对竞争性磋商采购存在的问题。约谈了2家投标单位和1家招标代理单位，对上述单位作出了限制参加非必须招标项目6个月的处理。

3．针对自行组织采购项目现场管理的问题。对涉及的2个施工单位负责人分别进行了约谈。

其他审计中发现问题整改情况。

1．针对停车收费问题。区国资局牵头已初步完成停车欠费追缴的实施方案编撰，待审批通过后执行。

2．针对城南加油站石油产品损耗率的问题。区国资局牵头强化了油耗管理，从进油环节、设备管线等方面加强监控。截至目前，已对所有柴油交割损耗、地罐接卸损耗全面查找，争取柴油补贴341升；开展月度油枪自校和地罐泄漏人工检测，建立了油品接卸和每日地罐温度监控机制。

（六）自然资源资产审计整改情况。

1．针对巡田工作、农村宅基地、土地流转、林木采伐等工作不到位的问题。相关镇建立了田长制每周督促机制；严格落实土地流转登记和用途管理，有序实施腾退复耕工作，30亩以上土地流转合同已报区农业农村局备案。

2．针对推行农村生活垃圾分类、禁（限）养区内环境监督管控和耕地恢复跟踪监督工作不到位等问题。一是落实资金4．5万元，新增分类垃圾亭9座和增加垃圾分类标识。二是对全镇禁养区、限养区开展全覆盖排查处理。三是成立耕地恢复监督小组，已完成98％的耕地复种工作。

三、下一步工作打算

从整改情况看，2024年度审计查出问题整改情况较好，绝大多数问题得到纠正，部分分阶段整改的问题提前完成整改。但是与新时代对审计整改工作的要求相比还有差距，主要表现为：一些国有资产租赁收入问题，受经济大环境影响，承租户难以一次性缴清；个别国有企业未严格执行收支两条线规定，将资金用于企业运转，短时间内难以组织资金归垫；个别专项债券资金违规使用问题，因地方财力薄弱难以立即归垫；个别建设项目隐蔽工程缺乏过程性监督和资料缺失，加之经手人更换和时间较长等原因，短时间内难以认定结算。对正在整改的问题，有关责任单位和行业主管部门已积极作出后续整改工作安排，下一步将对落实整改责任及后续整改情况进行持续跟踪检查，推动整改工作落地见效。

（一）进一步增强审计整改的政治自觉和行动自觉。坚持在区委审计委员会的领导下，强化区政府分层督促的机制，压紧压实被审计单位的整改主体责任，对需要多部门共同推进整改的问题，加强分析研究和统筹协调，确保问题高质量清零。

（二）进一步加强审计整改督促检查力度。坚持把“治已病、防未病”要求贯穿到审计监督全过程，审计机关加强跟踪督促检查，对尚未整改到位的问题继续实行挂账督办；对整改进度欠佳和“下不为例”的问题，加强与巡察、纪检机构的配合，适时组织整改“回头看”；对虚假整改、拒绝或拖延整改和整改不到位等情形，按照有关规定严肃追责问责。

（三）进一步健全整改情况运用机制。落实省委审计委员会关于审计整改二十条措施，将审计结果及整改情况作为对相关单位绩效考核的重要依据，作为干部监督管理的重要参考。加强监督多点发力，深化成果运用，全面提升审计整改工作实效，促进审计成果转化为治理效能。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣中央、省委、市委、区委重大决策部署加强审计监督，自觉接受区人大的监督和指导，一体推进审计发现问题和整改问题两篇文章，持续加大对未完成整改的事项跟踪督促力度，不断提升审计整改成效，为推动实现全面建设社会主义现代化五通桥作出更大贡献！