乐山市五通桥区2021年预算经区第九届人民代表大会第七次会议批准执行，在1—10月预算执行中，财政收入和支出都发生了较大变化。

一、预算调整情况

（一）一般公共预算调整。

1．收入预算调整

（1）地方一般公共预算收入：年初预算为50000万元，增加37000万元，调整为87000万元。

（2）财力性转移支付收入：年初预算为45400万元，增加42041万元，调整为87441万元。主要是均衡性转移支付收入增加1495万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加942万元，贫困地区转移支付收入增加2798万元，结算补助收入增加845万元，固定数额补助收入增加57万元，公共安全共同财政事权转移支付收入增加851万元，教育共同财政事权转移支付收入增加1209万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加12859万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入增加5205万元，农林水共同财政事权转移支付收入增加10880万元，住房保障共同财政事权转移支付收入增加1392万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增加3438万元，其他转移支付收入增加70万元。

（3）专项转移支付收入：增加18166万元，调整为18166万元。

（4）一般债务转贷收入：增加24685万元，调整为24685万元，全部为再融资债券。

（5）调入预算稳定调节基金：动用16万元，调整为16万元。

（6）调入资金：年初预算为28560万元，减少28560万元，调整为0万元。

（7）上年结转收入：动用12232万元，调整为12232万元。

以上收入合计增加105580万元，调整为229540万元。

2．支出预算调整

（1）一般公共预算支出：年初预算为110127万元，增加72595万元，调整为182722万元（其中：①基本支出年初预算为70906万元，增加2622万元，调整为73528万元。主要是工资正常晋升、调整社区干部基本报酬标准等增加。②项目支出年初预算为39221万元，增加69973万元，调整为109194万元（财力性转移支付定向安排支出增加40950万元；上级专款支出增加18166万元；上年专项结转支出增加12232万元；区级项目调整变动1375万元，主要原因是保留支出调整进基本支出）。

（2）上解上级支出：年初预算为13833万元，增加1368万元，调整为15201万元。

（3）一般债务还本支出：增加24685万元，调整为24685万元，全部是再融资债券安排偿还到期债券增加。

（4）安排预算稳定调节基金：增加6932万元，调整为6932万元，用于满足跨年度预算平衡需要。

以上支出合计增加105580万元，调整为229540万元。

3．调整后平衡情况

收入合计229540万元，减去支出合计229540万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算调整。

政府性基金收入年初预算为115477万元，减少29944万元，调整为85533万元，主要是土地出让收入减少。基金专项转移支付收入增加908万元，调整为908万元。专项债务转贷收入增加144490万元（新增专项债券142600万元，再融资债券1890万元）。以上收入合计增加115454万元，调整为230931万元。

政府性基金支出年初预算为86917万元，增加142124万元，调整为229041万元，主要是专项债务对应安排支出。专项债务还本支出增加1890万元。调出资金28560万元，减少28560万元，调整为0万元。以上支出合计增加115454万元，调整为230931万元。

收入合计230931万元，减去支出合计230931万元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整。

国有资本经营收入年初预算2万元，支出年初预算2万元。当年收支不作调整，收入合计2万元，减去支出合计2万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整。

城乡居民基本养老保险基金收入年初预算为6802万元，增加559万元，调整为7361万元。支出年初预算为4128万元，增加167万元，调整为4295万元。调整后当年收支结余3066万元。

二、重点支出调整情况

2021年预算调整切实保障了教育科技、文化体育、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水、住房保障等重点支出需求。区级重点支出（不包括上级补助支出）年初预算为61924万元，增加3658万元，调整为65582万元，主要是基本民生项目和社区干部报酬调标等支出调整增加。

三、上级财政补助资金安排使用情况

截至2021年10月，上级财政补助资金106515万元，其中财力性转移支付收入87441万元，主要用于保工资、保运转，以及社会保障、农业和医疗卫生等基本民生支出；专项转移支付收入19074万元（其中基金专项转移支付收入908万元），均按上级资金使用要求安排。按用途主要用于衔接推进乡村振兴资金2825万元、工业发展类资金4244万元、医疗救助资金425万元、基本公共卫生服务2097万元、就业创业补助1687万元、优抚对象补助经费1748万元、农田建设资金5617万元、农业生产发展类资金3158万元、农业绿色发展专项（长江经济带和黄河流域农业面源污染治理项目）中央预算内投资支出预算2500万元、农业资源及生态保护补助资金433万元、水利发展资金预算3844万元、水安全保障工程专项中央预算内投资支出预算4765万元、应急救援能力提升行动计划项目补助资金531万元、自然灾害生活救助救灾类资金2381万元、城镇保障性安居工程补助资金1330万元等重大项目支出。

四、政府债务情况

（一）新增债务限额基本情况。

2020年末，全区地方政府债务限额为298512万元，加上今年核定批准的2021年新增专项债务限额142600万元（全部为专项债务），2021年全区地方政府债务限额为441112万元（一般债务150437万元，专项债务290675万元）。

2020年末，全区地方政府债务余额为295659万元，2021年1—10月增加169175万元（一般债务24685万元，专项债务144490万元），偿还26575万元（一般债务24685万元，专项债务1890万元），截至2021年10月，我区政府债务余额为438259万元（一般债务147659万元，专项债务290600万元）。

（二）新增政府债务资金安排情况。

按照国家对新增债务限额使用管理的要求“新增地方政府债券资金应当依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出和各类中央明令禁止的项目支出”，截至2021年10月，五通桥区新增地方政府限额142600万元，新增债券资金全部为其他地方自行试点项目收益专项债券，具有良好的社会和经济效益。新增债券资金具体使用方向为：五通桥区农信社深化改革补充资本金项目27000万元，220千伏会云输变电新建工程项目8500万元，乐山市五通桥区东西协作新型工业园区工业基地货运专用停车场建设项目1000万元，乐山市五通桥区东西部扶贫协作新型工业园区基础设施建设项目31100万元（挂图作战项目、中国“绿色硅谷”基地省重点支持项目），乐山市五通桥区城乡污水处理厂及配套管网建设项目10000万元（市重点项目），乐山市五通桥区空港产业园物流园区基础设施建设项目30000万元（市重点项目），五通桥区茫溪河流域综合治理项目20000万元，乐山市五通桥区农村人居环境综合整治“三大革命”项目10000万元，五通桥区精神病医院基层精神卫生防治能力提升项目5000万元。

以上预算调整草案，请予审查批准。今年我区财政收支形势发生较大变化，收入呈现较大的增长，支出增加态势明显。一是受宏观经济疫后较快复苏增长等因素影响，财政收入增长（其中：税收收入受多晶硅行业、稀土行业以及盐磷化工行业产品价格、销量稳定或持续上涨的“双因素”影响增长显著，加之新增税源〈如：永祥新能源〉增加税收贡献；非税收入增长主要依靠一次性收入，即“8·18”灾后重建河堤项目清淤疏浚产生的有价弃料收入和国有资源〈资产〉拍卖收入）。二是刚性支出压力有增无减，综合分析财力规模基本能保障“三保”等刚性支出，同时推进“两区”、灾后重建等重点项目建设，财政收支矛盾依旧严峻。三是债务还本付息压力较大，支出规模显著增长。

针对目前财政情况，我们将采取以下措施确保财政平稳运行：一是加强税源经济管理，促进收入持续稳定增长。针对宏观政策和经济形势解析研究，抓牢抓实税源经济杠杆力，结合我区实际，优化产业结构，全方位培育、引进税源增长点，拓宽税源空间，摸排掌控现有税源点，挖掘潜在税源。二是加大向上争取资金力度，促进全区经济社会健康发展。在关键短板领域和产业转型升级方面精准发力、持续发力，有针对性争取上级重大项目和资金支持，同时对争取资金的项目跟踪落实，确保资金用到实处、发挥效用。三是防范化解重大风险，保持经济社会大局持续稳定。盘活国有资源（资产），积极筹措资金统筹安排偿还到期债务本息，防范化解债务风险，增强财政可持续性。四是深化财政预算改革，推进预算绩效管理提质增效。严格预算编制管理，强化预算执行，加快推进预算一体化建设，充分发挥绩效管理的作用，增强预算约束力，提升财政管理水平，提高财政资金使用效益。

乐山市五通桥区2021年调整预算表．pdf